lavado de ativos y financiacion de territorio
¿Qué es LA?
se entiende por riesgos de LA/FT las posibilidades de perdida o daño que puede sufrir una entidad vigilad por su propension a ser utilizada directamente o a traves de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalizacion de recursos hacia la realizacion de actividades terroristas de dichas actividades. El riesgo de LA/FT se materializa a traves de los riesgos asociados, estos son: el legal, reputaciona, operativo y de contagio, a los que se expone la entidad, con el consecuente efecto economico negativo que ello puede representar para su estabilidad financiera cuando es utilizada para tales actividades
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
¿Qué es la financiación del terrorismo
acto que proporciona apoyo por cualquier medio
cualquier grupo de terrorista u organizaciones para el terrorismo
FINALIDAD: TRATAMIENTO DE CUALQUIER FUENTE
FINES TERRORISTAS
CONSIDERACIONES GENERALES
El lavado de activos y financiación del terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. tal circunstancia destaca la importancia y la urgencia de combatirlos, resultando esencial el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades vigiladas por la SFC y el supervisor financiero
EL SARLAFT se compone de dos fases, a saber: la primaria, que corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que que se introduzcan al sistema de financiero recursos preventivos de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación de terrorismo ( en adelante LA/FT); y la segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT
PREVENCIÓN Y DETENCIÓN
UIAF
Eje fundamental para la lucha y funcionamiento para combatir
efectivamente el lavado de activos y la financiación del terrorismo
PARTICIPACIÓN
tienen participación todos los ciudadanos y autoridades y autoridades nacionales e internacionales, de tal manera que participen
TALES COMO:
Subtemas
los ciudadanos
las empresas
los supervisores, quienes importan instrucciones a sus vigilados para la gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
la policía judicial
La fiscalía General de la Nacion
La Unidad de Información Análisis financiero
Todas las entidades públicas colombianas
Organismos internacionales
Los diferentes supervisores, instruidos por la UIAF, imparten instrucciones para la implementación de mecanismos que permitan administrar el riesgo del lavado de activos y la financiación del terrorismo, por parte de sus vigilados. La detección consiste en la identificación de las organizaciones criminales
UIAF
OPERACIÓN INUSUAL
OPERACIÓN SOSPECHOSA
ROS.
SIRIEL
CONSECUENCIAS
Fomenta la actividad criminal
Factor de corrupción
Genera competencia desleal
Distorsiona la economía local
Debilitamiento de las instituciones financieras
El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad de los recursos generados de sus actividades ilícitas. En terminos practicos, es el proceso de hacer organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancia sobre los mismos.
En el caso de Colombia, el delito de lavado de activos cuenta con cincuenta y cinco (55) delitos subyacentes establecidos en el código penal.
características
el lavado de activos va a ser realizado siempre por personas y
organizaciones criminales, quienes pueden utilizar a otras personas naturales o jurídicas para el logro de su cometido
el propósito inmediato del lavado de activos consiste en aparentar la precedencia legal de los bienes o activos de origen ilícito.
el lavado de activos requiere para su configuración de la comisión de un delito previo, antecedentes o subyacente, generador de las ganancias ilícitas.
el lavado de activo tiene como propósito mediato la integración de los bienes o activos en el circuito económico legal de un país
FASES
1. Recolección del dinero del origen ilícito.
La recolección y acopio del dinero proveniente de actividades ilícitas.
2. Fase de ocultación y colocación.
En esta fase las personas y organizaciones criminales buscan desprenderse materialmente de importantes sunmas del dinero en efectivos recaudado y generado por las actividades ilícitas, colocándolas en diversos agentes económicos financieros tradicionales y no tradicionales e incluso en otros tipos de negocios que ofrezcan condiciones particulares para el propósito perseguido, evitando de esta manera llamar la antencion de las autoridades por la acumulacion de cantidades de efectivo.
3. Estratificación, diversificación, encubrimiento, enmascaramiento, ensombrecimiento o decantación.
En esta fase se busca romper el vínculo existente entre el dinero y su origen, realizando una serie de transacciones civiles, comerciales o financieras, a fin de acumular documentos de soporte para justificar su procedencia ante los particulares y Administración.
4. Fase de integración, reinversión o consolidación.
en esta etapa se busca utilizar el dinero de origen ilícito en la economia formal como si hubiera sido obtenido a través de actividades lícitas.
Esta es la etapa final en la que los fondos o dinero de procedencia ilícita han sido finalmente legitimados y ni despierten sospechas sobre su origen. Han desaparecido cualquier tipo de vinculación estructural y legal que permita sospechar su procedencia.
intereses criminales y/o terroristas
de las mujeres, sus negocios por interpuesta personas
un recurso: nacionales e internacionales
acceso al sistema financiero
nuevas fuentes de ingresos
mezclar dinero lícito e ilícito