Conciliación bancaria.

Registro auxiliar de bancos al instrumentos que posee una empresa destinada únicamente a incluir operaciones relacionadas con el giro de cheques.

Es un documento en donde se informan las causas que originan la diferencia entre el saldo disponible de la cuenta y el saldo de la cuenta en el libro mayor.

ESTADO DE CUENTA BANCARIO.

Documento de banco en donde se envía mensualmente a la empresa, en el cual informa el movimiento que a tenido.

Las diferentes causas por las cuales el saldo no puede coincidir es por el valor de los estados de cuentas variados.

Tales como:

Cheques expedidos aun no cobrados.

Que la diferencia sea por valores que el banco haya abonado o aumentado

Que la diferencia se por presentación de servicios.