KF2

Contexte

activité de transformation de café

annexe 1

EURL crée par Mme philonete dont le siège est en FRANCE

fournisseurs

français, guadeloupeens, etrangers

MISSION 2

Travail à réaliser

traitement de l'emprunt

création tableau en comptabilité puis comptabilisation

Difficultés : attention au journal auxiliaire choisi !!

traitement de la subvention

comptabilisation

acquisition des immobilisations

Génération des écritures de dotations

PRODUCTION

Tableau CRE en comptabilité

difficulté

ne pas se tromper de taux ni de date de la première échéance

comptabilisation des intérêts courrus

astuce

possibilité de calculer directement avec le trtement comptable

COMPTABILISATION ET REGULARISATION DE LA SUBVENTION

comptabilisation des immobilisations : terrain +local

difficultés

pas de facture

ne pas se tromper de journal

création sur servantissimo des immobilisation et générations de dotations

création d'un tableau sur excel présentant la part des amortissements/véhicule non déductible

Note à l'intention de Mme Philonete

ressources

logiciels comptabilité et servantissimo

excel

Annexe 3

MISSION 4

travail à faire

extraction de chaque zone commerciale du CA

Calcul des chiffres d'affaire

conseil

faire l'extraction de cegid puis réaliser sur classeur excel ( 1 par type de calcul) les graphiques

faites un CR à l'intention du responsable commercial dans lequel vous ferez : une présentation des résultats et une analyses. Vous penserez à placer en annexe ou dans le CR les graphiques réalisés

Mission 1

ressources

annexe2_DOCUMENT1

Factures et devis de nouveaux fournisseurs

Factures à comptabiliser

MOP

Productions

Note de synthèse

Justification des taux de TVA

KFE achète en Guadeloupe, en France et dans l'UE.Or en Gaudeloupe le taux appliqué est différent du taux français , c'est un taux spécifique DTM donc lorsque l'on saisit ensuite la facture du fournisseur en Gestion commerciale il faut que le taux sur la facture soit le taux réduit de 2,1 et non 5,5 % --> nécessité d'un paramétrage.Pour les achats dans l'union européenne il s'agit d'AIC .

Conseils

soignez la formefaites référence aux soucesrespectez la commande :AIC et taux des DTM

Mise à jour des taux de TVA

pb : achat AIC , et achat DTM --> régime fiscal = AIC et DTM à paramétrer pour que les factures fournisseurs saisies en gestion commerciales soient justes !! et donc les écritures générées en comptabilité justes aussi.

Mise à jour des comptes fournisseurs

Attention création possible en gestion commerciale et comptabilité.Si commerciale ( voir MOP)Achat/fichiers /fournisseurs/nouveauAttention à ne pas oublier de préciser le régime fiscal : DTM,INT ou EXO

Saisie des factures fournisseurs sur l'application gestion commerciale

ELEMENTS DE CONTRÖLE

Si le paramétrage de la TVA et des fournisseurs est juste :_ facture gestion commerciale = factures documents supportEreurs à ne pas commettre:créer directement la facture sans créer la commandeNe pas traduire la facture du fournisseur bresilien en euros !!!

Difficultés

facture du transitaire = imputation en achats de matières premières

création des frais de ports en gestion commericale

paramètre/gestion commerciale/Ports et frais

saisie des frais généraux en comptabilité

Facturation aux clients selon les tarifs de la promotion de noel

Méthode

créer famille comptable promotion noel

créer vente/tarif/famille article : des remises différentes selon administration etc...

Modifier dans article/stocks/Article pour chaque articles promouvable la famille tarif : promotion noel

difficultés

c'éer les bons de commandes puis les bons de rection et les factures car livraison partielles

le port forfaitaire nest facturé qu'une fois.

Explicitation clients

CCE = camping europe

CDEC = client deschamps

CMAI = client mairie

Travail à réaliser

PARAMETRAGE

TAUX de TVA

vérification AIC

Types d’achat :a) AIC, importation à vérification que AICParamètre/société / gestion commerciale /Passation

imputer les comptes de TVA ( logiciel comptabilité ou commercial)

structures paramètres/Sociétés/tables.TVA par régime fiscalcompte 445663 pour la TVA sur les achats DTM

Tarifs pour promotion noel

Création de nouveau fournisseur

Création de nouveaux articles

Remarque :les articles sur les factures sont les références du fournisseur et non de KFE !!!

Créer une famille tarif promotion de noel

Traitement des opérations commerciales

Saisie des factures fournisseur dans l'application gestion commerciale

Selon le cas : création de commande transformée en bon de reception puis facturecréation directe de la facture

Traitement des frais généraux en comptabilité

saisie

guide saisie

Nouvelle famille de tarifs

plusieurs solutions sont possibles

MISSION 3

Travaux de fin d'inventaire

travail à faire

lettrer les comptes clients et fournisseurs

rapprochement bancaire

difficultés

RB 30/09 est faux de 733,36 €

sur les autres mois beaucoup d'écritures à modifier pour des erreurs de saisies.

contrôle

vous devez conserver cet écart de 733,36 € sur les mois suivants.

Production réalisée

comptes tiers ( clients+fournisseurs+salariés° LETTR2S

Tiers/Lettrage et pour selectionner utiliser la barre d'espacemet

RB d'octobre à 12

Lettrage de nouveau des comptes de tiers y compris des salariés.