Control interno, comprobación interna.
Type in the name of the book you have read.
Type the main events of the book, classifying them in: events from the beginning, events from the middle, and events from the end of the book.
Describe the story visually. Add a representative picture for each of them.
es el proceso efectuado por el Consejo de Administración, la Dirección y los demás empleados de la organización diseñado para proporcionar seguridad razonable en cuanto a la consecución de objetivos dentro de las siguientes categorías: Eficacia y eficiencia de las operaciones.
EN UNA EMPRESA
In contrast to the main idea, the theme is the message, lesson or moral of the book.
Some tips to find out the theme of the book easier:
- Try to find it while you are reading. It may be stated or implied.
- Think about how the characters reacted to obstacles.
- Think about the important decisions that the characters made.
- Think about the characters growing or changing throughout the book.
Se entiende como control interno al conjunto de procedimientos que es necesario realizar para que la empresa pueda mitigar los riesgos a niveles admisibles. Mediante este mecanismo se intenta prevenir la malversación de fondos, pérdida de activos, incumplimiento de normas legales, fraudes, entre otros.
Sirve para garantizar que cada uno de los procesos, políticas, metas y actividades se cumplan de acuerdo a lo preestablecido, dando el máximo de rendimiento en cumplimiento de su misión.
Take notes while you read the book. Write here your favorite quotes from the book.
¿QUE ES?
Take notes while you read the book. Type here the resources, books, or websites that the author mentioned and you want to check out later.
Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos, incluido el entorno y actitudes que desarrollan autoridades y su personal a cargo, con el objetivo de prevenir posibles riesgos que afectan a una entidad pública.
EJEMPLO
Type in the main idea
The main idea is what the book is mostly about.
Some tips to find out the main idea of a book easier:
- Read the title.
- Look for the text features.
- Figure out if you are reading a fiction or a non fiction book.
- Think about some examples that support this idea.
las listas de comprobación no aportan solo ventajas, sino que también conllevan un gran riesgo, debido a que puede caer en la rutina y se convierten en check-list que no promueve que se registren las evidencias encontradas.La eficacia que presentan las listas de comprobación, se pueden detectar en el carácter de las preguntas. Podemos ver un ejemplo a continuación de dos tipos de preguntas que se realizan en una lista de comprobación ineficaz y una lista de comprobación eficaz.Pregunta ineficaz: ¿tiene un procedimiento de acciones correctivas?Pregunta eficaz: En relación con las acciones correctivas y tomando como referencia cinco registros ¿las acciones para eliminar la causa se han llevado a cabo de forma eficaz? Las dos preguntas serían válidas, pero en el primer caso es posible contestarla sin revisar ningún registro y sin variar año tras año, por lo que no nos aporta ningún elemento para mejorar.
CARACTERISTICAS
Type the names of the book characters. Start with the main character.
Draw arrows to represent the relationship between them and if it is possible write on them what they represent for each other (if they are relatives, friends, lovers, enemies etc.)
los listados de comprobación se convierten en una herramienta necesaria para el servicio del auditor para que esta actividad se lleve a cabo abarcando todos los puntos dentro del alcance de la auditoría interna ISO 9001.
SE UTILIZA
What is the reason why the author wrote the book?
Si la lista de comprobación se encuentra diseñada para que sea entendida de forma sencilla, se convierte en una herramienta eficiente para realizar la auditoría interna ISO 9001. Es necesario aportar pautas para su realización y permiten profundizar de forma amplia en aquellos elementos que se deben mejorar o corregir.
SIRVE
Who is the author of the book? Type in his/her name.
Siempre ha existido un debate sobre la importancia y la necesidad de la utilizar una lista de comprobación para llevar a cabo la auditoría interna ISO 9001. Se debe a diferencias entre las listas que aportan una guía a seguir y las que se establecen diferentes preguntas que se responden con un sí o un no.
