Define y proyecta el flujo de caja de tu empresa
Flujo de dinero de la empresa
Concepto
Movimiento continuo de dinero
Importancia
Financiar el ciclo operativo
Componentes
Entradas
Ventas de contado
Pagos de deudores
Venta de activos fijos
Préstamos
Beneficios de inversiones
Salidas
Compra de materia prima
Compra de inventarios
Pagos a proveedores
Pagos a trabajadores
Pagos de préstamos
Compra de activos fijos
Ventajas de elaborar el flujo de caja
Administración de efectivo
Cobertura de necesidades mínimas y adicionales
Previsión de necesidades de efectivo
Facilita control y coordinación
Evaluación de capacidad para generar flujos futuros
Preparación de pronósticos
Cálculo de rentabilidad de inversiones
Estructura del flujo de caja
Operación
Ingresos y egresos operacionales
Inversión
Compra/venta de activos
Financiamiento
Préstamos
Emisión de acciones
Pagos de préstamos y dividendos
Estrategias para mejorar el flujo de caja
Organizar cuentas por cobrar
Negociar plazos con proveedores
Aprovechar descuentos por pagos adelantados
Revisar y ajustar precios
Realizar compras conjuntas
Controlar inventario
Acudir al factoring
Recurrir al leasing financiero
Flujo de caja
Definición
Herramienta financiera para ordenar entradas y salidas
Propósito
Calcular saldo inicial y final
Decisiones de inversión y financiamiento
Función
Registrar movimientos futuros
Determinar capacidad de pago
Elementos del flujo de caja
Saldo inicial
Ingresos
Ventas de contado
Recuperación de cuentas por cobrar
Préstamos
Egresos
Compras
Pagos a proveedores
Pagos a empleados
Saldo final
Pasos para preparar y proyectar el flujo de caja
Revisión de información disponible
Balance general
Estado de resultados
Definición y cálculo de ingresos
Ventas de contado
Recuperación de cuentas por cobrar
Definición y cálculo de egresos
Compras
Pagos administrativos
Impuestos
Análisis de composición y saldos
Análisis de ingresos y egresos
Necesidades de crédito