RLPT
01
Diagnostico Req.
Fase 2
Requerimiento tributario
Ventas Devengadas
Req. Info
2 Estados Financieros y Auxiliares
2.2 Estado de Resultados integrales
Vinculación
Req. Info
1 Data de Empresa y del Grupo
1.1 Organigrama del Grupo
1.5 Información del capital de la empresa
1.6 Relación de integrantes del directorio u órganos similares
1.7 Relación de Ejecutivos
Op. Vinc + PF + Pref.Fiscal
Req. Info
3 Registros Auxiliares
00 Listado de Operaciones
Segun formato
3.1.1 Registro de Ventas
3.4.1 Registro de Compras
02
Conocimiento
del Cliente
FASE 3. C4
Req. Info
1 Datos de la empresa y del Grupo
1.3 Plan Estratégico (Visión, Misión y Objetivos)
1.4 Cantidad de personal por área
funciones ejecutivos por area
1.8 Escritura Pública y Modificaciones
1.9 Políticas de precios con Clientes y Vinculadas
1.10 Acuerdos comerciales: Contratos y convenios con Vinculadas
1.1 Organigrama de la empresa y del grupo
1.2 Resumen de la historia de la compañía
1.5 Información del capital de la empresa
1.6 Relación de integrantes del directorio u órganos similares
1.7 Relación de Ejecutivos
Intangibles
Lineas de negocio
Planeamiento tributarios de Precios de transferencia
Memoria Anual gestión
Politicas de Mkt
Ver los mercados en donde se desarrolla la empresa
Local
nuevos productos
Promociones
etc
4 Información Complementaria
4.5 Ficha RUC
Fase 5
Informe
Carta preliminar de observaciones
FASE 4
Analisis Trx
Resumen de operaciones
Análisis de las OP
Identificar tipo transacción
Condiciones de la transacción
Análisis
Contractual
Obs Situaciones de Riesgo
Funcional
Determinar Metodo
Desarrollar Metodo
* Determinar comparables
* Determinar ajustes económicos
* Determinar valor de mercado
* Resumen de evaluación
* Realizar requerimiento complementario
Segun formato
Resumen de resultado por Operaciones
Premilinar - Presentación de resultados
Coordinar reuinión con el cliente
Evaluar el resultado (Pycas y cliente)
Modificar si existiese información que cambie el resultado significativamente
Resultados modificados (VºBº Pycas -Cliente)
Presentación de resultados Finales
Coordinar reuinión con el cliente
Obtener un cargo firmado por el cliente
Entrega de anexos, Present DJ PT
FASE 3. C5
Relevar Info
EEFF
Situacion
Emp. anlizada
Vinculadas
Intregales
Vinculadas
Emp. anlizada
Reg. compras
Por Producto | Servicio
Ranking
Reg. Ventas
Por Producto | Servicio
Ranking
NEXT
FASE 3. C5
Relevar Info
FORMATO DE ANALISIS
FASE 3. C5
Relevar Info
Accionariado
Vinculación + PF + Pref.Fiscal
RL Condiciones
Acc. Grupo
Criterio de Vinculacion
Reg. Original Ventas
Clasificado
Cliente
Vinculadas
Reg. Original Compras
Clasificado
Proveedor
Vinculadas
Conoc. Cliente
Modelo Neg.
FASE 3. C5
Relevar Info
Datos Generales
Estruct. Organiza.
Anexos Trx
Conoc. del Negocio
FASE 2. B3.B4
Conclusión
REQUERIERE
Informe de Diagnostico
Rango de precios
Prosigue el RL
Acercamiento al cliente
Objetivos
Formal
Sustancial
Aprobación
Diagnostico
Enero
Conc. negocio
Enero/feb
Analisis
Feb/Marz/Abr/Mayo
Resultados
Mayo
Archivos Dj