Res No. 00839 del 17/03/2015 mediante el cual se acualiza el Manual de Control Interno con motivo de la dinámica institucional y la mejora continua
CAPITULO I
GENERALIDADES
ARTÍCULO 2°. DEFINICIÓN.
para su aplicacion
ARTÍCULO 3°. FINALIDAD
Control y autocontrol de las actividades propias, en todos los niveles
ARTÍCULO 4°. ÁMBITO DE APLICACIÓN.
Aplica
ARTÍCULO 5°. ALCANCE LEGAL.
De la mano con las leyes y decretos que regulan esta materia
ARTÍCULO 6°. MARCO CONCEPTUAL.
Se fundamenta, en el MSGI, MECI 2014, NTC ISO 19011, NTCGP 1000:2009, en el modelo Comité of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (C.O.S.O.), y en la Guía “Rol de las Oficinas de Control Interno” emitida por el Departamento Administrativo de la Función Pública
CAPITULO II
ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN
ARTÍCULO 7°. DEFINICIÓN DE CONTROL INTERNO.
La Ley 87/29 Nov/93 Art 1 Autocontrol, Autoregulacion, Autogestion
ARTICULO 8. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO.
1. Evaluación y seguimiento 2. Asesoría y acompañamiento 3. fomento de la cultura del control 4. Relaciones con entes externos.
ARTICULO 9. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO FRENTE AL PROCESO CONTROL INTERNO.
ARTICULO 10. ROL DE LAS UNIDADES EN RELACIÓN CON EL CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL.
el principio de autocontrol que es la capacidad para evaluar y controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos de manera oportuna.
CAPITULO IV
ASPECTOS A CONTROLAR
ARTÍCULO 16. CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL.
Control al direccionamiento estratégico, gerencia de procesos,a la gestión del talento humano.
ARTÍCULO 17. CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD.
Se realiza por medio de la evaluación al cumplimiento de los 242 requisitos, de los 10 principios, los 6 procedimientos y registros obligatorios
ARTÍCULO 18. EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
La evaluación del sistema de Control Interno en sus 13 elementos de control que componen el MECI.
ARTÍCULO 19. AUTOEVALUACIÓN.
“Ejecutar acción correctiva, preventiva y corrección” autoevaluacion del control y de la gestión
ARTÍCULO 20. OTRAS HERRAMIENTAS DE AUTOEVALUACIÓN.
La evaluación de la rendición de cuentas; quejas, reclamos y sugerencias; satisfacción del cliente; administración del riesgo; control del producto o servicio no conforme
CAPITULO III
HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
ARTÍCULO 14. INDICADORES.
analizar la gestión y el cumplimiento de las metas
ARTÍCULO 15. PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES.
verifica el cumplimiento de lo planeado en el SGI Auditoria Interna Integral,Especifica,de Sistemas de Gestion.
ARTÍCULO 13. PROCEDIMIENTOS.
Herramienta para el ejercicio del control y desarrollo de un proceso
ARTÍCULO 12. CONTROLES.
Documentos Proceso(s), procedimiento(s), formatos, guías, etc.),
ARTÍCULO 11. MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL.
describe de manera detallada todas las características de este sistema