POLITICAS CAMBIARIAS
Componenetes
Objetivo: Claros, concisos y pertinentes
Responsabilidades: Quien esta al frente
de la cobertura de la empresa
Controlar: Responsabilidades de
información
Estrategias: Tipos de derivados que se
pueden utilizar
Ejemplo de Políticas y Procedimientos de Divisas
1 Declaración de propósito: Que se busca con
la aplicación de la administración del riesgo
2 Alcance: A que parte de la organización
aplica
3 Orientaciones generales de la política:
Cuáles instrumentos de cobertura utiliza?
Cómo los reconoce?
4 Estructura del tesoro, responsabilidad y
autoridad responsable de las transacciones
de cobertura y su alcance; así como las
demás funciones designadas para el control
5 Informe: Contendrá resumen gestión de
divisas
6 Controles contables internos: procedimiento
a seguir para el registro y trazabilidad para
ejecutar los contratos con un banco
7 Revisión de administración de divisas:
a) Excepciones de política no están dentro de
los lineamientos establecidos.
b) Examen de las políticas deben ser revisadas
y actualizadas