Tesorería T3 - Operaciones de activo y neutras. Banca electrónica.
Operaciones bancarias de activo
Concepto y clases
Concepto
Las que realizan las entidades bancarias poniendo recursos financieros a disposición de sus clientes, los cuales se obligan, al vencimiento del plazo pactado, a devolver las cantidades recibidas más los correspondientes intereses.
Clases
Créditos
Préstamos
Descuento comercial
Aval
Leasing
Renting
Factoring
Confirming
El riesgo en las operaciones de activo
Información requerida a los clientes de activo
Persona física
Identificación de la persona
Justificantes de ingresos
Justificantes de patrimonio
Persona jurídica
Datos identificativos
Generación de recursos
Justificantes de ingresos
Información obtenida de registros públicos y privados
Registros públicos
Registro de morosos
CIRBE
Préstamos y créditos
El préstamo bancario
Concepto
Producto financiero mediante el cual el cliente o prestatario recibe de una entidad financiera o prestamista una cantidad fija de dinero o capital del préstamo, con la obligación de devolverlo en uno o varios plazos y pagar los intereses, gastos y comisiones pactados.
Prestamista
Quien presta la cantidad de dinero.
Prestatario
Quien recibe la suma de dinero.
El interés en el préstamo
Interés fijo
Interés variable
Tipo de referencia
Diferencial
Revisiones
Redondeo
Cláusulas
Techo
Suelo
Las comisiones en el préstamo
Estudio
Apertura
Cancelación anticipada
Modificación de condiciones o cambio de garantías
Las garantías en los préstamos
Préstamos garantía personal o personales
Documentación
Documento privado
Póliza mercantil
Efectos financieros
Préstamos con garantía real
Garantía hipotecaria
Garantía pignoritaria o prendataria
La cuenta de crédito
Concepto
Contrato por el cual una entidad bancaria se obliga a poner a disposición de su cliente o acreditado una cantidad de dinero hasta un límite y con un vencimiento determinado. El acreditado se obliga, al vencimiento del contrato, a devolver el dinero que ha dispuesto y al pago de los intereses producidos y de las comisiones devengadas.
Características
Documentación
Operativa
Límite de responsabilidad
Costes
Plazo
Costes del crédito para el acreditado
Intereses
Comisiones
Apertura y estudio
No disponibilidad
Reclamación de posiciones deudoras
Cancelación anticipada
Corretaje
Comparación entre crédito y préstamo
Ventas del préstamo
Más ventajoso para financiar una inversión.
Los tipos de interés suelen ser menores.
Ventajas del crédito
Recomendable para hacer frente a faltas de liquidez a corto plazo.
Muy flexible, se puede renovar y ampliar el límite del crédito.
Descuento comercial de efectos
Concepto
Contrato en virtud del cual una entidad financiera o descontante anticipa a su cliente o cedente el importe de un crédito no vencido que este tenga frente a un tercero, restando los correspondientes intereses, gastos y comisiones y recibiendo la titularidad del crédito.
Puede llevarse a cabo
Circunstancialmente
Línea de descuento
Remesa de efectos
Líquido a percibir
Nominal del título - (intereses + comisiones + gastos)
Descuento de letras de cambio
Concepto
Documento que emite una persona o librador ordenando a otro o librado que, en la fecha de su vencimiento, pague una cantidad de dinero a un tercero o tomador o tenedor, cuyo nombre ha de figurar en la letra.
Elementos personales
Librador
Librado
Tenedor o tomador
Aceptante
Avalista cambiario
Endosante
Endosatario
Otras operaciones de activo
El aval bancario
Concepto
El compromiso de una entidad financiera autorizada o avalista de responder de las obligaciones económicas contraídas por otra o avalado frente a un tercero o beneficiario, en caso de que el avalado no lo haga.
Comisiones
De estudio
De riesgo
Formalización y apertura
Preaval
Cláusula contra-aval
El leasing financiero
Concepto
Contrato cuyo objeto es la cesión del uso de bienes muebles o inmuebles, adquiridos con esa finalidad, por una entidad financiera o arrendador, según las especificaciones del furuto usuario o arrendatario, a cambio de una contraprestación consistente en el abono periódico de cuotas, a lo que ha de añadirse la concesión, al final de la operación, de una opción de compra a favor del usuario, así como el destino de los bienes a un uso empresarial o profesional.
Pagos y gastos
Costes de concesión
Cuota
Seguro
Ejercicio de la opción de compra
El renting
Concepto
Contrato que tiene por objeto la cesión de uso de bienes mediante el pago de una cuota de utilización que incluye los gastos de conservación de los mismos.
El factoring
Concepto
Cesión a un factor (entidad de depósito o establecimiento financiero de crédito), por un precio determinado, de los créditos comerciales de una empresa para que se ocupe de su cobro.
Modalidades
Con cesión de créditos en firme
Factoring sin recurso
Factoring con recurso
En comisión de cobranza
El confirming
Concepto
Contrato a través del cual una entidad financiera o confirmador gestiona los pagos de una empresa cliente a sus proveedores o beneficiarios.
Costes
Para el cliente
Costes de apertura
Comisión de gestión
Intereses por aplazamiento
Para el proveedor
Comisión de confirmación
Intereses
Servicios bancarios
Operaciones neutras
Transferencias y giros
Operaciones de caja
Domiciliación de recibos
Gestión de cobro de efectos comerciales
Concepto
Contrato por el cual las empresas ceden efectos comerciales a una entidad financiera para que esta realice las operaciones necesarias para su cobro.
Tarjetas
Operaciones con cheques
Operaciones con divisas
Tipo de cambio
Alquiler de cajas de seguridad
Depósito y custodia de valores
Elaboración de informes
Buzón permanente de ingresos
Intermediación con la administración
Cheques de viaje
Banca electrónica
Medidas de seguridad
Normas básicas de seguridad
Acceder desde un ordenador seguro
Mantener el SO, el navegador y el antivirus actualizados
Memorizar las claves de acceso y no guardarlas en el ordenador
Cambiar las claves periódicamente
No facilitar las claves por e-mail ni telefónicamente, ni modificarlas por estas vías
No acceder a los sites del banco mediante enlances
Comprobar que el canal por el que se accede al site del banco es fiable
Usar el teclado virtual del site de la entidad bancaria
Cerrar la sesión correctamente
Firma electrónica
Phishing
Cuadernos bancarios
Realización de operaciones
Recepción del extracto bancario
Visualización por pantalla
Descarga de ficheros
Transferencia puntual y emisión de cheques bancarios
Envío de remesas de pagos a través de ficheros
Envío de remesas de cobros a través de ficheros
Otras consultas y operaciones