Por: JOAN MANUEL PLAZAS TRIANA
CRISTIAN FERNANDO MARIN RIVERO
Define y proyecta el flujo de caja de tu empresa
Pasos para preparar y proyectar el flujo de caja
Análisis de composición y saldos
Necesidades de crédito
Análisis de ingresos y egresos
Definición y cálculo de egresos
Impuestos
Pagos administrativos
Definición y cálculo de ingresos
Revisión de información disponible
Estado de resultados
Balance general
Elementos del flujo de caja
Saldo final
Egresos
Pagos a empleados
Compras
Ingresos
Recuperación de cuentas por cobrar
Saldo inicial
Flujo de caja
Función
Determinar capacidad de pago
Registrar movimientos futuros
Propósito
Decisiones de inversión y financiamiento
Calcular saldo inicial y final
Definición
Herramienta financiera para ordenar entradas y salidas
Estrategias para mejorar el flujo de caja
Recurrir al leasing financiero
Acudir al factoring
Controlar inventario
Realizar compras conjuntas
Revisar y ajustar precios
Aprovechar descuentos por pagos adelantados
Negociar plazos con proveedores
Organizar cuentas por cobrar
Estructura del flujo de caja
Financiamiento
Pagos de préstamos y dividendos
Emisión de acciones
Inversión
Compra/venta de activos
Operación
Ingresos y egresos operacionales
Ventajas de elaborar el flujo de caja
Preparación de pronósticos
Cálculo de rentabilidad de inversiones
Facilita control y coordinación
Evaluación de capacidad para generar flujos futuros
Previsión de necesidades de efectivo
Administración de efectivo
Cobertura de necesidades mínimas y adicionales
Flujo de dinero de la empresa
Componentes
Salidas
Compra de activos fijos
Pagos de préstamos
Pagos a trabajadores
Pagos a proveedores
Compra de inventarios
Compra de materia prima
Entradas
Beneficios de inversiones
Préstamos
Venta de activos fijos
Pagos de deudores
Ventas de contado
Importancia
Financiar el ciclo operativo
Concepto
Movimiento continuo de dinero
