SARC

El Sistema de Administración de Riesgo Crediticio (SARC) es un mecanismo de las entidades registradas bajo la Superintendencia Financiera y su existencia se basa en la premisa de que “el pilar fundamental de la supervisión bancaria está en la gestión interna de riesgo por parte de las entidades financieras

A QUIEN SE LE REPORTA EN CASO DE PRESENTRASE

Las organizaciones vigiladas deben diseñar un sistema efectivo, veraz, eficiente y oportuno de reportes, tanto internos como externos, que garantice el funcionamiento de sus procesos y procedimientos y el cumplimiento de los requerimientos normativos.

Reportes internos: El área encargada de la gestión de riesgos, debe elaborar por lo menos cada mes, reportes que permitan a la administración conocer el perfil de riesgo de crédito que tiene la organización, la situación de la cartera colocada, el cumplimiento de las políticas, cupos, límites y atribuciones de crédito y demás elementos del SARC y el cumplimiento de las normas legales vigentes en materia de gestión del riesgo de crédito.

Reportes externos: En concordancia con las disposiciones legales vigentes sobre la materia, las organizaciones solidarias deben suministrar al público la información necesaria con el fin de que éste pueda conocer las condiciones del crédito y la estrategia general de gestión del riesgo de crédito que lleva a cabo la organización.

Reporte a la súper intendencia: Los resultados de las evaluaciones totales y de las actualizaciones de calificación de riesgo efectuadas por las organizaciones vigiladas, deben incorporarse en los informes trimestrales de operaciones activas de crédito que se remitan a la Superintendencia, con corte a los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre. Esta Superintendencia podrá solicitar informes adicionales a los anteriormente descritos cuando los considere necesarios.

OBJETIVO GENERAL DE LA URC
Asegurar la administración por riesgos en todos los procesos de la organización
inherentes a la administración del crédito en todas sus etapas, de acuerdo con la

normatividad vigente, con lo cual se definan las políticas, los criterios y la forma

mediante la cual Financiera Juriscoop evalúa, asume, califica, controla y cubre los

factores implícitos en el riesgo crediticio.

El Sistema de Administración de Riesgo de Crédito (SARC) en la entidad busca

garantizar su crecimiento expandiendo las colocaciones en nuevos mercados y nuevas

modalidades de crédito, de acuerdo con el perfil y apetito de riesgo definido.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

a. Asegurar la administración por riesgos en todos los procesos de la organización, de

acuerdo con las normas nacionales e internacionales.

b. Mantener la estructura financiera, los procesos administrativos, comerciales y

tecnológicos, de acuerdo con las condiciones cambiantes del mercado.

c. Definir las políticas referentes a niveles y límites de exposición de los créditos

totales, individuales y por portafolios así como de los cupos de adjudicación y límites

de concentración por deudor, sector o grupo económico.

d. Precisar las políticas que permitan definir las características básicas de los sujetos de

crédito de la entidad y los niveles de tolerancia frente al riesgo, para discriminar entre

sus potenciales clientes si son Sujetos de crédito y definir los niveles de adjudicación

para cada uno de ellos.

e. Definir las políticas que determinen los criterios para la exigencia y aceptación de

garantías para cada tipo de crédito. En lo que se refiere a avalúos de los bienes

recibidos en garantía, la política debe contener criterios de realización de avalúos que

se refieran a su objetividad, certeza de la fuente, transparencia, integridad y

suficiencia, independencia y profesionalidad del evaluador, antigüedad y Contenido

La adopción del SARC se realizará por fases, con el fin de adelantar un proceso de introducción gradual de las organizaciones vigiladas a este esquema, teniendo en cuenta el tipo de organizaciones, su tamaño, volumen de operaciones, número de empleados, entre otros criterios. El desarrollo de cada uno de los componentes del SARC también se realizará en forma gradual de manera que las organizaciones se preparen para adelantar este proceso, que será monitoreado por la Superintendencia.

Factores claves para el control del Riesgo de crédito.

1 Diagnostico SARC: Estrategia, crédito, cartera, Garantías, cobranza, provisiones.

2 Direccionamiento estratégico del crédito.

3 Definición y evaluación del portafolio de crédito.

4 Estructura administrativa y funcional que requiere su organización para el SARC

5 Estructuración de los estamentos de aprobación de crédito y arreglos de cartera.

6 Metodologías para evaluación de créditos.

7 Evaluación y reformulación del proceso de crédito y arreglos de cartera.

8 Fortalecimiento del sistema de Administración de la cartera.

9 Organización del sistema de administración y control de garantías y pagarés.

10 Estructuración de la cobranza, para mantenerse dentro de los niveles promedio de calidad de cartera determinados por Supe solidaria.

11 Estructuración y reglamentación del comité de cartera, conforme las nuevas exigencias de la Superintendencia.

12 Modelos analíticos para evaluación de la calidad, el riesgo y tendencia de la cartera.

13 Documentación de las políticas, normas y procedimientos  de: crédito, garantías, cartera y cobranza (Manual de SARC).

14 Capacitación y entrenamiento del equipo humano: Analistas de crédito, Analistas de Cartera, Gestores de Cobro, Miembros del Comité de cartera,  Asesores comerciales, Directores de oficina.

IDENTIFICACIÓN

El SARC debe permitir a las
organizaciones solidarias vigiladas
identificar el riesgo de crédito a
que están expuestas de
conformidad con las operaciones
autorizadas, sin perjuicio de que se
deba administrar el riesgo de
crédito sobre todos los activos de
las organizaciones.

MEDICIÓN

Las organizaciones vigiladas
deben evaluar permanentemente
el riesgo de crédito al que están
expuestos sus activos, tanto en el
momento de otorgar créditos
como a lo largo de la vida de los
mismos, incluidos los casos de
re-estructuraciones.

CONTROL

El SARC debe permitir a las
organizaciones tomar las
medidas conducentes a
controlar el riesgo de crédito al
que se ven expuestas en el
desarrollo de sus operaciones.

a) Permitir el control de los
niveles de exposición al riesgo de
crédito y los límites generales
establecidos por las organizaciones
vigiladas.

b) Permitir el control de los
límites y niveles de exposición al
riesgo de crédito consolidado por
factor o módulo de riesgo.

c) Permitir la cuantificación del
riesgo de crédito y su
incorporación dentro de la
estructura de control y gestión de
riesgos de toda la organización.

MONITOREO

El SARC debe permitir a las
organizaciones vigiladas llevar a
cabo un seguimiento permanente
de la evolución de su exposición
al riesgo de crédito.

a) Guardar correspondencia con el
volumen y complejidad de las operaciones
desarrolladas por la organización solidaria.

b) Las organizaciones vigiladas deben
evaluar permanentemente el riesgo
incorporado en sus activos crediticios, tanto
en el momento de otorgar créditos como a
lo largo de la vida de los mismos, incluidos
los casos de reestructuraciones.

c) Permitir el seguimiento de los niveles
de exposición al riesgo de crédito y los
límites generales establecidos por la
organización solidaria.

d) Permitir el seguimiento de los límites y
niveles de exposición al riesgo de crédito
consolidado por los tipos de cartera y tipos
de deudor.

e) Permitir la elaboración de reportes
gerenciales y de monitoreo de riesgos que
evalúen los resultados de las estrategias
adoptadas.

El riesgo de crédito es la pérdida presentada por el incumplimiento o cumplimiento parcial de las obligaciones de los deudores, produciendo así la disminución en el valor de los activos de la entidad. Esto aparece de riesgos asociados

Superintendencia financiera