Gestion financiera publica

Objetivos

Elevar el valor de la empresa y su capital social

Trabajar con el mínimo riesgo

Disponer de un nivel adecuado de liquidez

Mejora la eficacia

Creación continua de valor agregado

Estrategias

Mejorar la eficiencia de los activos actuales

Reducir carga fiscal

Aumentar la inversion de activos

Reducir el costo del pasivo

Beneficios

Util a cualquier empresa

Aplicable a nivel general o UNE

Rediseño de procesos internos

Mantiene conocimiento del mercado operativo y financciero

Incrementa el valor futuro de la empresa

Objetivos

Predeterminar los costos de capital

evaluar las fuentes de financiamiento

Tenicas

VPN- Valor Presente Neto

Valor medido en diñero

VPN > 0=ACEPTA

VPN <0 = RECHAZA

TIR - Tasa Interna de Retorno

Indica la rentabilidad de los recursos en el proyecto

TIO > 0 = SE RECHAZA

TIO <0 = ACEPTA

CAUE- Costo anual uniforme equivalente

Promedio financiero de caja de un proyecto

CAMP -Costo de capital

Rentabilidad que una empresa paga a los inversionistas por inveritr

CAMP = RF + (Rm - Rf) B

Herramientas

Apalancamiento financiero

Apalancamiento opeartivo

Financiera de Recursos lìquidos

Tiempo durante el cual el dinero de la emp, permanece fuera de la misma

ACTIVIDADES

Administrar liquidez

Programacion de compras

Palancamiento financiero

Pronostico de ventas

Politica de cobro (Plazos)

Momento de realizar ventas

Convertibilidad de efectivo

Presupuestar ingresos y egresos

OPCIONES DE EFECTIVO

Transaccional

Mantener dinero para aprovechar el cambio en la tasa de interes

Especulativa

Contar con dinero para cancelar oportunamente las deudas

Cautelar

Conchon de seguridad

BENEFICIOS

Aprovechamiento de descuentos comerciales por pronto pago

Consolidaciòn de liquidez ante el sistema financiero

Politica Financiera de Cartera

Administracion de cuentas por cobrar

Ventas de contados

Incrementar ventar

Cuentas por cobras a clientes

Disminuir riesgos de cartera

Condiciones de cartera

Sistemas de cobranza

Politicas de cobro

Notificacion por escrito

Notificacion telefonica

Cobro persuasivo

Cobro coactivo

Notificacion personal

Politica Financiera de inventarios

Niveles

Alto

Costo de capital invertiddo

Seguros

Onsolescencia

Espacio pùblico

Bajo

Alto costo de transporte

Perdida de descuentos por volumen de compras

Aumentos de gastos administrativos

Factores

Confiabilidad en proveedores

Actividad

Naturaleza en los procesos de produccion

Sistema de transporte

Importacion y exportaciones

Volumen de compras

Costos

Metodos

METODO ABC

Clasiifica mercancia

Costo

Dificultad

PUNTO DE REORDEN DEL PEDIDO

Evita costos por altos volumenes de inventarios

Evita costos faltantes

CANTIDAD ECONOMICA DEL PEDIDO

Costo de mantenimiento

Costo de pedido

Minimizar riesgos totales