Manual para la realización del Control Interno en la Policía Nacional" (Resolución 00839 del 17/03/2015).
FINALIDAD
Operacionalizar el control y autocontrol de las actividades propias de los procesos y las estrategias
Operacionalizar el control y autocontrol de las actividades propias de los procesos y las estrategias
MARCO CONCEPTUAL
conceptos contenidos en el Manual del Sistema de Gestión Integral
Manual de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno MECI 2014
norma técnica NTC ISO 19011
norma técnica de calidad para la gestión pública NTCGP 1000:2009
modelo Comité of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (C.O.S.O.)
Guía “Rol de las Oficinas de Control Interno” emitida por el Departamento Administrativo de la Función Pública
CONTROL INTERNO
Autorregulación
Autocontrol
Autocontrol
Autogestión
ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO
Evaluación y seguimiento
Asesoría y acompañamiento
Fomento de la cultura del control
Fomento de la cultura del control
ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN
ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO FRENTE AL PROCESO CONTROL INTERNO
se encarga de definir, revisar, modificar, aprobar, actualizar, publicar, entrenar, medir, analizar y mejorar la gestión del proceso, procedimientos, guías y formatos
ROL DE LAS UNIDADES EN RELACIÓN CON EL CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL
Subdetectar desviaciones y efectuar correctivos de manera oportuna, es fiel ejemplo de ello, por tanto, se requiere del compromiso efectivo de todos los integrantes de la Institución para el éxito del proceso “Control Internotema
AUTOEVALUACIÓN
Autoevaluación del Control
Autoevaluación de la gestión
CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
Control al direccionamiento estratégico
Control a la gerencia de procesos
Control a la gestión del talento humano
CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
GENERALIDADES
instrumento de consulta permanente para la correcta aplicación del control interno
ALCANCE LEGAL
lineamientos establecidos por las leyes y decretos que en materia de control rigen para la Policía Nacional y su normatividad institucional
Aplica a todo el personal que conforma la Institución
ÁMBITO DE APLICACIÓN
HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
Subtema
Subtema
MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
describe de manera detallada todas las características de este sistema, indicando los diferentes ele
es el criterio por excelencia a tener en cuenta como base para el control que se quiera ejercer en el Sistema de Gestión Integral
CONTROLES
ENTRADAS
(Documentos de origen interno y externo
SALIDAS
Proceso(s), procedimiento(s), formatos, guías
herramientas de medición
PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES
Programa anual de auditoría
Auditoría interna
Informe de control interno contable
Autoevaluación Institucional
Subcomités de Mejoramiento Gerencial.
actividades de verificar de la caracterización
puntos de control de los procedimientos
mapas de riesgos
PROCEDIMIENTOS
se convierten en otra herramienta para el ejercicio del control, puesto que detallan la forma como se desarrolla una actividad crítica de un proceso, es decir, especifican las tareas y el método o secuencia lógica, con la que deben trabajar los servidores públicos de la Institución que los ejecutan