LAVADO DE ACTIVOS
Empresa de mensajería
Empresa Colombiana en auge
Crea vinculo con Mossac Fonseca
Contrato de servicios de empresas fachada
Legalizar sus movimientos contables
Comisión cobrada por Mossack Fonseca
Pago de facturas falsas
Transferencia de dinero
Aparentar legalidad.
Operaciones ilícitas
Facturación ficticia
Transferencias bancarias
Mossack Fonseca
Bufet de abogados panameños
Creación de empresas fachada
Desviación de fondos
Vinculo con empresa de mensajería
Paraísos fiscales
Intermediario
Venta de servicios inexistentes
Administración de activos
Facturación empresas fachada
Cobro de comisión
Envió dinero a cuentas personales del representante legal de la empresa de mensajería
Consecuencias Legales
Falsedad en documento privado
Estafa
Fraude procesal
Enriquecimiento ilícito
Lavado de activos
Concierto para delinquir
Paraísos Fiscales
Empresas inexistentes
impuestos muy bajos o nulos,
Ocultar la identidad de los beneficiarios reales
Evasión fiscal:
Ocultamiento de activos
Falta de transparencia
Ocultar la identidad y proveniencia de los dineros
Autoridades Nacionales
Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF)
Es el organismo de inteligencia financiera del Estado colombiano
Su principal función es prevenir y detectar operaciones relacionadas con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
La UIAF recibe y analiza informes de operaciones sospechosas de las entidades obligadas y emite alertas a las autoridades competentes.
Superintendencia Financiera de Colombia
Supervisa y controla las entidades financieras del país, asegurando que cumplan con las normas contra el lavado de activos.
Establece los requisitos que deben cumplir las entidades financieras para prevenir y detectar operaciones sospechosas.
Fiscalía General de la Nación
Entidad encargada de investigar y perseguir penalmente a quienes cometen delitos de lavado de activos
La Fiscalía puede solicitar órdenes de captura, incautación de bienes y la realización de allanamientos.
Policía Nacional
Apoya a la Fiscalía en las investigaciones, realiza operativos de captura y cumple las órdenes judiciales.
Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)
Se encarga de controlar las operaciones aduaneras y fiscales, buscando detectar posibles movimientos de dinero ilícito.