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av El nood 00 Titla Lazaro för 3 årar sedan

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ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO

En el ámbito de la administración del efectivo, es crucial la gestión eficiente de la cobranza y concentración de fondos. Las empresas están adoptando soluciones como las 'cajas de correo electrónicas'

ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO

ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO

Inversión del efectivo ocioso

Diferentes tipos de valores del mercado de dinero
Generalmente son altamente negociables y de corto plazo el Mercado de dinero. Casi siempre tienen riesgo bajo de incumplimiento.
Características de los títulos a corto plazo
Impuestos

Los intereses ganados sobre los valores del mercado de dinero

Negociabilidad

la facilidad con que un activo puede convertirse en efectivo

Riesgo de incumplimiento

el principal es que no se paguen a tiempo ni en la cantidad prometida.

Vencimiento

las empresas que invierten en valores a largo plazo aceptan un riesgo mayor que las que invierten en valores con vencimientos a corto plazo.

Excedentes temporales de efectivo
Gastos planeados o posibles

Acumulan inversiones temporales en títulos negociables a fin de contar con el efectivo necesario para financiar el programa de construcción de una planta

Actividades estacionales o cíclicas

Cuando tienen un patrón predecible de superávit o déficit

Razones para mantener efectivo

DEFINICIÓN
Mantiene la inversión en el nivel más bajo
RAZONES PARA MANTENER EL EFECTIVO:
Administración de efectivo frente a administración de liquidez

Cantidad optima de activos que una empresa debe tener a disposición

Costos de mantener efectivo

Mantiene liquidez necesaria para atender necesidades de transacción

Saldos Compensatorios

Contar con efectivo ante alguna prestación de servicio

El motivo de transacción

Necesidad de contar con efectivo ante una eventualidad de pagar cuentas

Los motivos especulativo y precautorio

Contar con efectivo ante cualquier necesidad

Administración de los desembolsos de efectivo.

Los desembolsos en tránsito son deseables
Control de los desembolsos

Cuentas de desembolso controlado

El banco informa a la empresa el total y ésta transfiere la cantidad necesaria.

Cuentas de saldo cero

Cuando es necesario pagar un cheque girado sobre una de las subcuentas, los fondos necesarios se transfieren de la cuenta maestra.

Incrementos de los desembolsos en tránsito.

consite en librar cheques sobre un banco geográficamente distante

Cobranza y concentración del efectivo

Aceleración de la cobranza: un ejemplo
Depende de:

EJEMPLO:

El banco Atlantic piensa instalar cajas de correo ubicada en Los Ángeles y será operado por Pacific Bank por lo que analizan que pueden bajar el retraso d 3las cobranzas en 2 días

El retraso de las cobranzas (8 días en la actualidad)

La velocidad del servicio postal

La ubicación de los clientes de la empresa

Concentración de fondos
La cobranza de las empresas puede terminar en varias cuentas bancarias, las empresas trasladan el dinero a sus cuentas principales el cual se le denomina concentración de fondos.
Cajas de correo
Algunas empresas usan las “cajas de correo electrónicas” en don}}de los clientes usan el internet o el teléfono para acceder a su cuenta para revisar la factura y autorizar el pago.
Cobranza de efectivo
Hay un tipo de cobranza que se está volviendo común el acuerdo del pago preautorizado, los montos fechas de pagos se establece con anticipación, transfieren automáticamente de la cuenta bancaria del cliente a la compañía eliminando así el retraso en la cobranza.