OPERACIONES BANCARIAS
Jovany Aldahir Contreras Martinez

Son la aceptación y admisión de capitales ajenos,
por los que se pagan intereses al cliente y a su vez estos capitales se colocan a través de prestamos por los cuales se cobran intereses que son suficientes para
cubrir lo que se le debe pagar al inversionista y la diferencia a favor del banco.

Las operaciones pasivas, representan la base de la economía de todas las instituciones de crédito modernas, que no podrían concebirse sin un amplio capital ajeno, de manejo.

Tipos operaciones pasivas

Depósitos del público (a la vista, ahorros, depósitos a plazo, CTS)

Obtención de préstamos de otras entidades (bancos y corresponsales)

Emisión de instrumentos de deuda (certificados de depósito, bonos)

Las operaciones pasivas sirven para que los bancos formen reservas para acreditar.

Las operaciones activas, en cambio, funcionan para producir recursos para el banco con el propósito de obtener una ganancia extendiendo préstamos, valores y demás.

En las operaciones activas, el banco asume la posición de acreedor frente al cliente, mientras que en las pasivas es la entidad financiera la que asume la posición de deudor.

En las pasivas permiten a los bancos atraer fondos que ya están en circulación.

Las operaciones activas comprenden las distintas modalidades de crédito, clasificadas por créditos directos e indirectos.

DIRECTOS

Son aquellos en los que el banco desembolsa dinero al cliente y, en consecuencia, le cobra una tasa de interés.

EJEMPLOS

Créditos directos: pagarés, descuentos de letras y facturas, factoring, créditos de exportación, arrendamientos financieros, créditos para activos fijos.

INDIRECTOS

El banco garantiza al cliente ante un tercero y por tanto le cobra una comisión.

EJEMPLOS

Créditos indirectos: cartas fianza, avales, advance account, cartas de crédito de importación.

La cartera del banco se compone de cartera vigente, vencida y
redescontada.

Los precios son los criterios para la aplicación de tasas de interés y
comisiones sobre las operaciones de crédito o productos que se ofrece a la
clientela.

El interés representa el ingreso o rendimiento que se logra de cualquier
inversión, o la compensación en dinero o en cualquier valor que recibe el acreedor
en forma accesoria al cumplimiento de una obligación por parte del acreditado.

La comisión relativas al crédito pueden ser entre dos conceptos, por
apertura, pago anticipado, compromiso, manejo, reestructura etc.

El propósito de las tasas de interés y las comisiones que aplica el Banco a
las operaciones de crédito y a los productos y servicios que ofrece, deben: cubrir
el costo de fondos y el riesgo del crédito; contribuir a cubrir los gastos operativos,

incluyendo provisiones y el costo de capital; ser congruentes en el mercado.