Métodos de Prevención de Fraudes Dentro de una Empresa

Acto Caracterizado por el engaño de una persona
ocultamiento o la violación de la confianza, individuos
organizaciones.

Obtienen: Activos, ya sea dinero servicios Evitar pagos
Obtener ventajas personal o del negocio

Corrupción

Conflictos de interés ,Sobornos
Pagos inapropiados, Extorsión

Apropiación indebida de Activos

Relacionado
con efectivo

Inventario de
Activo Fijo

Robo de Información

Fraude EECC

Estados de Resultado

Aseveraciones inapropiadas

Reporte a autoridades

10% de la población, nunca se involucraría en
conductas ilegales

80% puede involucrarse en conductas ilegales

10% siempre haciendo trampa robar sin importar
Profesión

Oportunidad

Incentivo/ Presión
Necesidad

Racionalización

Actividades de control
para controlar el fraude

Racionaliación/Presión
Utilizar : Código de ética
Manual de conducta

Estructura de prevención

Auditorias
sorpresivas

Líneas de reporte
de irregularidades

Capacitación al
personal