ESTADO DE FLUJOS
DE EFECTIVO
Type in the name of your subject.
Add detailed notes about each lecture, so that when the time comes to prepare for exams, you will have an easier and quicker overview.
Aplicaciones (salidas)
Gastos de operación
Reembolso a las
personas que aportan
capita
Write down if there are things you would like to discuss or clarify with your teacher or colleagues in relation to this topic.
Inversión en activos
Add a short description of the lecture.
Fuentes (entradas)
Aportación por parte
de los dueños (capital)
Venta de activos
distintos de los
inventarios
Generación por
medio de la operación
Add here all the details about your projects.
Flujo de efectivo
Al monto que se eroga (sale)
recibe el nombre de flujo
negativo
Al monto recibido (entra)
se le da el nombre de flujo
positivo
Add a short project description.
la cantidad de dinero que entra y sale de una
empresa durante un período
Add the project name.
El destino que se le
dio y dará al
efectivo(aplicaciones)
La forma en que se
generó y generará
el efectivo (fuentes)
Para ello se requiere de información de calidad que permite
identificar:
introduccion
Schedule your course ahead. Knowing all the information will make everything easier.
EFECTOS DE LA INSUFICIENCIA DEL EFECTIVO
Insatisfacción a los inversionistas, al no recibir la cantidad razonable de dividendos.
Con las autoridades tributarias por no cubrir oportunamente los pagos a los que está obligada la empresa
Relaciones difíciles con las fuentes de financiamiento externas a la empresa.
Disminuye o elimina la capacidad de crédito de la empresa
IMPORTANCIA DE LA ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO
una empresa sana financieramente necesita
mantener un nivel adecuado de liquidez
Add class name.
Pidiendo prestado
Generándolo ella misma convirtiendo en dinero sus activos.
Add additional information about this class.
El estado de flujo de efectivo
provee información importante
para los administradores del negocio
Add the class information for each week.
PRINCIPIOS BÁSICOS DE ADMINISTRACIÓN DE EFECTIVO
Add key information about the books you've read. If you feel it's necessary, you can add a small summary of your readings in the Notes section.
VELOCIDAD
Cuarto Principio
Deben demorarse las
salidas de efectivo
Tercer principio
Deben acelerarse las
entradas de efectivo
Name the author.
CANTIDAD
Add summary of the content of a book
ENTRADAS
Primer principio
Debe entrar una mayor
cantidad de dinero a la empresa
SALIDAS
Segundo principio
Debe salir menos dinero de
la empresa
CÓMO USAR LAS RAZONES DE EFECTIVO
PARA MEDIR LA SALUD FINANCIERA
Review your resource requirements and tick off the devices you will need as well as their availability. Add others, if necessary.
UTILIZACIÓN DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Add other resources:
Medición de la tasa de crecimiento sostenible de la empresa.
Calibre para analizar proyectos de inversión y valuación de
empresas
RAZÓN DE DEUDA TOTAL
Cuanto más alto sea el valor más efectivo Sobrante tendrá la
empresa para el servicio y pago de la deuda.
Razón de deuda total = Flujo de Caja de las operaciones
• Deuda Total
RAZÓN DE DESEMBOLSOS DE CAPITAL
Razón de desembolsos de capital = Flujo de Caja de las operaciones
• Desembolsos de capital
• Los bancos las agencias calificadoras de crédito y los analistas de inversiones están muy preocupados por estas cuestiones
Select as needed:
Análisis, Evaluación
e Interpretación del
Estado de Flujo de
Efectivo
Type in all the info you would like to know about this subject. If there is something you don't know yet, no problem! You can fill in the blanks along the way.
POLÍTICA DE AUTOFINANCIACIÓN
Relaciona los dividendos con el Cash Flow o flujo de caja lo mismo, la utilidad neta la depreciación y amortización
Política de Autofinanciamiento= Dividendos
• Flujo de Caja
POLÍTICA DE DIVIDENDO
Relaciona los dividendos con el Cash Flow o flujo de caja lo mismo
Política de Dividendo= Dividendos
• Utilidad neta + depreciación y amortización
AUTOFINANCIACIÓN GENERADA SOBRE EL ACTIVO
Relaciona el flujo de caja generado, con el total del activo la
fórmula de este ratio
Flujo de caja – dividendo
• Autofinanciación sobre activo= Utilidad neta + depreciación y amortización Total activo
AUTOFINANCIACIÓN GENERADA SOBRE VENTAS
Relaciona el flujo de caja generado con las ventas
Autofinanciación sobre ventas= flujo de caja- dividendos
• Ventas
RAZÓN DE REINVERSIÓN DEL EFECTIVO
Did your teacher present the objectives of this course? Write them down and add anything else that might help you reach these objectives.
La razón de reinversión del efectivo mide el
porcentaje de la inversión en activos que se
está reteniendo en la empresa
RAZÓN DE ADECUACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO
Add details about your teachers' evaluation criteria. This way you will know the aspects you need to focus on.
el grado en que la razón disminuye por debajo de 1, el
efectivo generado mente puede ser insuficiente para mantener
niveles crecientes
Una razón igual a 1 indica que la empresa ha cubierto sus
requerimientos con base al logro de los niveles de crecimiento
la adecuación del flujo de efectivo operativo es evaluar que la empresa género suficiente efectivo para cubrir las inversiones de capital
ANALISIS DE RATIOS O RAZONES FINANCIERAS
Write down the attendance policy, to avoid confusion throughout the year.
la relación de una cifra con otra dentro o entre los
estados financieros de la empresa
ANALISIS HORIZONTAL
Type in the name of your teachers and teacher assistants, plus any details you should know about them.
importante cuando trata de detectar
el comportamiento través del
tiempo de las partidas de flujo de efectivo.
ANALISIS VERTICAL
Add details about your course.
una herramienta de análisis financiero la
cual permitir comparar un rubro específico con respecto al total
