Metodo C.A.M.E.L.
Se basa en la evaluación de 5 elementos críticos
en las operaciones de bancos:
Capital (Patrimonio)
Adecuación de capital
Se evalúa el coeficiente de adecuación patrimonial, la cartera en
mora y el nivel de previsiones respecto al patrimonio.
Assets (Activo)
Calidad de los activos
Está enfocado principalmente en la evaluación de la calidad de los activos que mantiene la entidad en el balance, especialmente, la cartera crediticia.
Management (Administración)
Calidad de la gestión
Se evalúa gastos administrativos en los que incurre cada entidad para colocar cartera. Para obtener mejor calificación en banco debe hacer el mejor uso de su planta administrativa en relación a
la cantidad de activos.
Earnings (Ganancias)
Rentabilidad
Se analiza el potencial que tiene la entidad para obtener ingresos,
beneficios y rentabilidad.
Liquidity (Liquidez)
Liquidez
Se refiere a la capacidad que tiene el banco para manejar las
disminuciones de fondos en el corto plazo. Para esta área, mientras mayor sea el nivel de disponibilidades de banco, mayor será su calificación.
Calculo de indicadores
El primer paso es proceder con el calculo de cada uno de los indicadores de las cinco áreas de C.A.M.E.L.
Luego cada indicador se califica en una escala de uno al cinco (donde uno es muy bueno y cinco es malo).
Una vez calificado los indicadores se obtiene el promedio que
alcanzo el área y este promedio es ponderado por un porcentaje
que establece el método C.A.M.E.L.
Tras la ponderación de cada una de las 5 áreas, el siguiente paso
es sumar las ponderaciones obtenidas, para alcanzar el indicador
C.A.M.E.L.
Calificación de Indicadores
Calificación 1
El indicador muestra un desempeño solido y seguro, representa un buen comportamiento del indicador. Para el método, uno es la mayor calificación que obtiene el sistema bancario.
Calificación 2
Refleja un desempeño satisfactorio. Equivale a un buen comportamiento del indicador. Dos es el punto medio entre la calificación uno y tres.
Calificación 3
Representa la media de la calificación general. Manifiesta un
comportamiento regular del indicador. Tres es la calificación
media.
Calificación 4
El indicador muestra un comportamiento deficiente. Cuatro es el
punto medio entre la calificación cinco y tres.
Calificación 5
El indicador muestra un comportamiento insatisfactorio o malo.
Cinco corresponde a la menor calificación que obtiene el indicador en el sistema bancario.
De acuerdo a este sistema, cada uno de las
cinco áreas de evaluación y clasificación esta
compuesta por un grupo de indicadores claves
que son calculados en forma homogénea, para
todos los bancos.
El C.A.M.E.L comprende cinco áreas y 18 indicadores claves,
todos relacionados y agrupados en un área correspondiente.
Así se consideran tres indicadores claves para el área de capital,
cinco para el área de Activos, dos para el área de Management,