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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO

COMPONENTES

TALENTO HUMANO

Tiene como propósito establecer los elementos que le permiten a la entidad crear una conciencia de control y un adecuado control a los lineamientos y actividades tendientes al desarrollo del talento humano

DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO

Conjunto de elementos de control que al interrelacionarse establecen el marco de referencia que orienta a la Institución hacia el cumplimiento de su misión y de sus objetivos, en procura de alcanzar su visión.

ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LOS PROCESOS

Conjunto de elementos que le permiten a la entidad identificar, evaluar y gestionar aquellos eventos negativos, tanto internos como externos, que puedan afectar o impedir el logro de sus objetivos institucionales.

AUDITORIA INTERNA

Este componente busca verificar la existencia, nivel de desarrollo y el grado de efectividad del Control Interno en el cumplimiento de los objetivos de la entidad pública.

PLANES DE MEJORAMIENTO

Se caracterizan como aquellas acciones necesarias para corregir las desviaciones encontradas en el Sistema de Control Interno y en la gestión de los procesos, como resultado de la Autoevaluación realizada por cada líder de proceso, de la Auditoría Interna de la Dirección de Control Interno y de las observaciones formales provenientes de los Órganos de Control

AUTOEVALUACION INSTITUCIONAL

Componente que le permite a cada responsable del proceso, programas y/o proyectos y sus funcionarios medir la efectividad de sus controles y los resultados de la gestión en tiempo real, verificando su capacidad para cumplir las metas y los resultados a su cargo y tomar las medidas correctivas que sean necesarias para el cumplimiento de los objetivos previstos por la Institución.

EJE

EJE TRANSVERSAL DE INFORMACION COMUNICACION

Este eje es transversal a los Módulos de Control del Modelo; de tal manera, que complementa y hace parte esencial de la implementación y fortalecimiento de los Módulos en su integridad. La Información y Comunicación tiene una dimensión estratégica fundamental por cuanto vincula a la Institución con su entorno y facilita la ejecución de sus operaciones internas, dándole al usuario una participación directa en el logro de los objetivos

ELEMENTOS

* Acuerdos, compromisos y protocolos éticos. * Desarrollo del talento humano. * Planes y programas. * Modelo de operación por procesos. * Estructura organizacional. * Indicadores de gestión. * Políticas de operación. * Políticas de administración del riesgo. * Identificación del riesgo. * Análisis y valoración del riesgo. * Autoevaluación. * Auditoria interna. * planes de mejoramiento.

MODULOS

MUDOLO DE CONTROL DE LA PLANEACION Y GESTION

En este módulo de control se encuentran los componentes y elementos que permiten asegurar de una manera razonable, que la planeación y ejecución de la misma en la Institución, tendrán los controles necesarios para su realización

MODULO DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO

Considera aquellos aspectos que permiten valorar en forma permanente la efectividad del Control Interno de la entidad pública; la eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos; el nivel de ejecución de los Planes, Programas y Proyectos, los resultados de la gestión, con el propósito de detectar desviaciones, establecer tendencias y generar recomendaciones para orientar las acciones de mejoramiento de la Organización Pública