FRAUDE EN COMPRAS Y CONTRATACIONES

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von Emanuel George Retamozo Vargas

FRAUDE EN COMPRAS Y CONTRATACIONES

Esquemas de fraudes con transferencias electrónicos de fondo

Prevención y detección del fraude con transferencia electrónicas

Auditorias bancarias

Auditorias de negocios

Esquemas frecuentes

Ingresos no autorizadosc

Autorizaciones falsificados

Seguridad de contraseñas

Falsa identidad

Empleados deshonestos

Transferencia instantánea

Esquemas de fraude con cuentas nuevas

Detección

Cuentas de negocios

Cuentas personales

Cuentas personales que utilizan cheques fraudelentos

Cuentas de compañías que utilizan cheques robados

Identificación falsa

Fraude con bienes raices

Compra y venta de propiedades en forma reiterada

Préstamos a testaferros

Grupo hipotecario

Retención indebida de capitales

Titulos garantizados con hipotecas

Fraude en las valuaciones

Detección de valuaciones fraudulentas

Señales de alerta sobre las valuaciones

Usos de las valuaciones fraudelentas

Valuaciones fraudelentas

Métodos de valuación

Determinación del valor

Valuación de propiedades

Papel del evaluador

Transacciones simuladas

Señales de alerta sobre fraudes con préstamo

Cambios a la estructura de propiedad

Flujo de fondos deficitarios

Extensión de préstamos

Documentos faltantes

Incremento en las ordenes del cambio

Rotación en composición de propietarios

Alta rotación del personal

Préstamos en pagos atrasados

Fraudes con préstamos

Prestamos para la construcción

Retenciones para fondo de garantía

Certificado de avance de obra

Gastos generales del urbanizador

Fraude con préstamos para viviendas familiares

Solicitudes falsas con información crediticia falsa

Financiamiento encadenado

Intercambio de préstamos incobrables

Acuerdos recíprocos de préstamos

Garantías dobles

Préstamos falsos con retornos y desvíos

Préstamos a prestatarios inexistentes

Bancarrota de entidades financieras

Transacciones con bienes y raíces

Esquemas de desfalco

Fraude con préstamos

el más usado es revisión de documentos

existen varios métodos

Tipos de esquemas de desfalco

de bienes en garantía

Pago con fondos no autorizados y no registrados

Movimiento fondos de cuentas de clientes latentes o inactivas

Robo de propiedad física

Pago de gastos personales con fondos del bancos

Pagos no autorizados de fondos a terceros

Retiros no autorizados

Asientos contables falsos

Informes sobre actividades sospechosas

Prevención

Procedimientos estandarizados

Entrenamiento de empleados

Verificación de información

transacciones estándar

Políticas de préstamos

Examen rutinaro

Requerimiento de documentaión

Políticas apropiadas

Examen rutinario

Revisión gerencial

Revisión de préstamos

Revisión de asientos

Aprobación

Segregación

Fraudes internos/externos

Actividades de negociación

Fraudes con información sobre cuentas

Fraude con cartas de crédito

Fraude con comisiones anticipadas

Préstamos a través de comisionistas

Señales de alerta

Fraude con cajeros automáticos

Detección