Fuente propia: Lavado de activos. https://www.mindomo.com/mindmap/a2f1ac9cefcd46e69c375d41efb1f4f5
¿Quién se salva en Colombia?
Celestino Nieto Henry Antonio
García Hernández Leydi Johana
Martinez Llinas Paola Milena
Saavedra Vargas Deisy Johana
LAVADO DE ACTIVOS
Autoridades Nacionales
Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)
Se encarga de controlar las operaciones aduaneras y fiscales, buscando detectar posibles movimientos de dinero ilícito.
Policía Nacional
Apoya a la Fiscalía en las investigaciones, realiza operativos de captura y cumple las órdenes judiciales.
Fiscalía General de la Nación
Entidad encargada de investigar y perseguir penalmente a quienes cometen delitos de lavado de activos
La Fiscalía puede solicitar órdenes de captura, incautación de bienes y la realización de allanamientos.
Superintendencia Financiera de Colombia
Supervisa y controla las entidades financieras del país, asegurando que cumplan con las normas contra el lavado de activos.
Establece los requisitos que deben cumplir las entidades financieras para prevenir y detectar operaciones sospechosas.
Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF)
Es el organismo de inteligencia financiera del Estado colombiano
La UIAF recibe y analiza informes de operaciones sospechosas de las entidades obligadas y emite alertas a las autoridades competentes.
Su principal función es prevenir y detectar operaciones relacionadas con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Paraísos Fiscales
Ocultar la identidad y proveniencia de los dineros
Falta de transparencia
Ocultamiento de activos
Evasión fiscal:
Ocultar la identidad de los beneficiarios reales
impuestos muy bajos o nulos,
Empresas inexistentes
Consecuencias Legales
Concierto para delinquir
Lavado de activos
Enriquecimiento ilícito
Fraude procesal
Estafa
Falsedad en documento privado
Mossack Fonseca
Vinculo con empresa de mensajería
Administración de activos
Envió dinero a cuentas personales del representante legal de la empresa de mensajería
Cobro de comisión
Facturación empresas fachada
Intermediario
Venta de servicios inexistentes
Paraísos fiscales
Bufet de abogados panameños
Creación de empresas fachada
Desviación de fondos
Empresa de mensajería
Crea vinculo con Mossac Fonseca
Operaciones ilícitas
Transferencias bancarias
Facturación ficticia
Contrato de servicios de empresas fachada
Aparentar legalidad.
Legalizar sus movimientos contables
Transferencia de dinero
Pago de facturas falsas
Comisión cobrada por Mossack Fonseca
Empresa Colombiana en auge
