by JESSICA ALEJANDRA BUSTOS QUEVEDO 6 months ago
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En la planeación se enfoca en establecer y definir ciertos parámetros que serán de guía para la elaboración del plan de trabajo en cuanto al diseño e implementación. En esta etapa se definen normas, actividades de desarrollo, se definen fechas, se plantea la asignación de las responsabilidades
ETAPA 2: DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN
En el diseño de e implementación para definir su diseño este debe pasar por filtros de evaluación esto con el fin de ver el estado de cada elemento de control, el DAFF es el encargado de definir como será su método de evaluación.
ETAPA 3: EVALUACIÓN
se realizará, una evaluación permanente a todo el sistema de diseño e implementación con el fin de garantizar la efectividad del sistema de control interno.
OFICINA DE CONTRO INTERNO, UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA O QUIEN HAGA SUS VECES
está encargados de realizar la evaluación independiente al sistema de control interno y a la entidad publica, además de buscar las recomendaciones para el mejoramiento institucional y asesorar a la alta dirección para su buena implementación.
COMITE DE COORDINACION DE CONTROL INTERNO
el comité de coordinación de control interno, tiene por obligación realizar como mínimo, cada 2 meses una reunión, con el fin de adoptar u adaptar un reglamento interno y cumplir debidamente con las funciones que se establecen en los decretos 1826 de 1994 y 2145 de 1999.
RESPONSABILIDAD DE ALTA DIRECCION
es la encargada de asegurar que el orden jerárquico y los diferentes niveles de responsabilidad de los entes de control interno, estén debidamente definidos y de que toda la entidad este debidamente informada al respecto.
REPRESENTANTE DE LA DIRECCION
el representante legal podrá delegar al directivo de primer nivel para encargarse de garantizar que las acciones y/o operaciones que son necesarias para el mejoramiento continuo del sistema de control interno.
a si mismo el jefe de la oficina de control interno o el auditor interno, estará a cargo de la correcta realización de la evaluación independiente, que tiene como objetivo, el desarrollo, mantenimiento y mejoramiento continuo del sistema de control interno.
SERVIDORES PUBLICOS Y/O PARTICULARES QUE EJERCEN FUNCIONES PUBLICAS
los servidores públicos son los responsables del cumplimiento eficiente de las operaciones asignadas a su cargo y la supervisión eficaz de los controles integrados.
ELEMENTOS: 1. Plan de mejoramiento institucional. 2. Planes de mejoramiento por procesos. 3.Planes de mejoramiento individual.
ELEMENTOS: 1. Evaluación del sistema de control interno. 2. Auditoría interna.
ELEMENTOS: 1. Autoevaluación del control. 2. Autoevaluación de Gestión.
ELEMENTOS: 1.Comunicación organizacional. 2. Comunicación informativa. 3.Medios de Comunicación.
ELEMENTOS: 1. Información primaria. 2. Información secundaria. 3. Medios de comunicación.
ELEMENTOS: 1. Políticas de operación. 2. Procedimientos. 3. Controles. 3. Indicadores. 4. Manual de procedimientos.
UTILIZACIÓN DE LA NORMA: Para el SISTEMA DE GETIÓN DE CALIDAD ISO 9001 -2015 en la cual se utilizan 7 reglas que se implementa con el fin de darse a conocer mejor ante los clientes, siendo más competitivo sin que esto genere un elevado costo
IMPORTANCIA EN LA ORIENTACIÓN DEL CLIENTE: Esta regla busca saber quien es el cliente y que necesidades tiene y darle un enfoque más preciso.
ALTA DIRECCIÓN Y LIDERAZGO: Conocer e identificar aquellas personas que se destacan a la hora de tomar iniciativa, persona con don de liderazgo, además de enfrentar cambios sin dificultad, que se adapta a los cambios fácilmente.
PARTICIPACIÓN DE TODOS LOS MIEMBROS: Esta regla contempla la efectividad y el conocimiento de cada uno de los miembros de igual manera que todos aporten de manera efectiva
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS: Conocer los procedimientos y los procesos puede ayudar en las mejoras continuamente ya que ayuda a detectar posibles anomalías
TOMA DE DECISIONES: Esta regla contempla el tomar decisiones bajo análisis, alguien capaz de interpretar lo que visualiza y tomar la mejor decisión
MEJORA CONTINUA: Con esta regla se puede visualizar la importancia de no caer nuevamente en el error si no aprender ello.
COMUNICACIÓN: Esta regla es una de la más importantes, sin ella cada miembro haría las cosas sin enfoque o sin conocer la meta, la comunicación debe ser constante y acertada
la aplicación correcta de los procesos permite; 1)la buena interpretación el el cumplimiento de los requisitos. 2) la consideración de los procesos en términos de valor agregado. 3)el buen desempeños del proceso. 4) la mejora continua del proceso con base en la evaluación y la captación de información.
