Llenado Formulario Iva
Paso 4. Pago
Otras formas de pago
Convenio de débito
Notas de Crédito Desmaterializadas
Títulos de Banco Central (TBC)
Paso 3. Formulario
AGENTES DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Entrega de información del período anterior
Saldo crédito tributario del mes anterior por compensación de IVA por ventas
efectuadas en zonas afectadas - Ley de Solidaridad (casillero 608)
Saldo crédito tributario del mes anterior por compensación de IVA por ventas
efectuadas con medio electrónico (casillero 607)
Saldo crédito tributario del mes anterior por retenciones en la fuente de IVA que
le han sido efectuadas (casillero 606).
Saldo crédito tributario del mes anterior, por adquisiciones e importaciones
(casillero 605)
Impuesto a liquidar del mes anterior (casillero 483)
Valores sugeridos
Saldo crédito tributario para el próximo mes por compensación de IVA por ventas
efectuadas en zonas afectadas - Ley de Solidaridad
Saldo crédito tributario para el próximo mes por retenciones en la fuente de IVA
que le ha sido efectuado
Saldo crédito tributario para el próximo mes por adquisiciones e importaciones
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad)
Casilleros
800 Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas
725, 727, 729 y 731 Retenciones en la fuente de IVA
721, 723 Retenciones en la fuente de IVA
DEVOLUCIONES DEL IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS A EXPORTADORES HABITUALES
DE BIENES
702 Proporción del ingreso neto de divisas desde el exterior al Ecuador, respecto del total
de las exportaciones netas de bienes
701 Registro del valor del Impuesto a la Salida de Divisas pagado
700 Importaciones de materias primas, insumos y bienes de capital que sean incorporados
en procesos productivos de bienes de exportación
RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
890 Pago previo informativo
621 IVA presuntivo de salas de juego (bingos mecánicos) y otros juegos de azar
619 Saldo crédito tributario para el próximo mes por compensación de IVA por ventas
efectuadas en zonas afectadas, Ley de Solidaridad
618 Saldo crédito tributario para el próximo mes por compensación de IVA por ventas
efectuadas con medio electrónico
615 - 617 Saldo crédito tributario para el próximo mes por adquisiciones y retenciones
614 Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito
tributario
613 Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado imputable al crédito tributario en el mes (por
concepto de retenciones en la fuente de IVA)
612 Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado imputable al crédito tributario en el mes (Por
concepto de devoluciones de IVA)
611 Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas
- Ley de Solidaridad
610 Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico
609 Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período
608 Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas Ley de Solidaridad (traslada el campo 619 de la declaración del período anterior)
607 Por compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico (traslada el
campo 618 de la declaración del período anterior)
605 - 606 Saldo crédito tributario del mes anterior
604 Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas Ley de Solidaridad
603 Compensación de IVA por ventas efectuadas en su totalidad con medio electrónico
602 Crédito tributario aplicable en este período
601 Impuesto causado
RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA
564 Crédito tributario aplicable en este período
563 Factor de proporcionalidad para crédito tributario
535 – 545 Pago neto por concepto de reembolso de gastos del intermediario (informativo)
/ valores facturados por socios a operadoras de transporte
554 Notas de crédito por compensar próximo mes (impuesto)
543 – 544 Notas de crédito por compensar el próximo mes
532 Adquisiciones exentas del pago de IVA
531 Adquisiciones no objeto de IVA
508 Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE
507 Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados con tarifa 0%
527 IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa
(ajuste en negativo al crédito tributario)
526 IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa
(ajuste en positivo al crédito tributario)
504 – 505 Importaciones de bienes gravados tarifa diferente de cero
503 Importaciones de servicios y / o derechos gravados tarifa diferente de cero
502 Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero que no dan derecho a
crédito tributario
500 – 501 Adquisiciones gravadas tarifa diferente de cero (con derecho crédito tributario)
Casilleros del formulario del Impuesto al Valor Agregado - IVA
485 Impuesto a liquidar en el próximo mes
484 Impuesto a liquidar en este mes
483 Impuesto a liquidar del mes anterior
480 – 481 Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado y a crédito este
mes
453 Notas de crédito por compensar próximo mes (impuesto)
442 – 443 Notas de crédito por compensar próximo mes
434 Ingresos por reembolso como intermediario (informativo)
431 Transferencias no objeto o exentas de IVA
408 Exportaciones servicios y /o derechos
407 Exportaciones de bienes
405 – 406 Ventas locales gravadas con tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
403 – 404 Ventas locales gravadas con tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
424 IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste
a favor)
423 IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste
a pagar)
401 - 402 Ventas locales gravadas con tarifa diferente de cero
Paso 2. Preguntas
C) Ver el formulario completo
B) Cargar el archivo XML o JSON
A) Preguntas, ayuda a escoger los casilleros para el llenado.
Paso 1. Proceso de ingreso de Información
Periodo Fiscal
Semestral
Mensual
