Piste d'économie

La rationalisation des dépenses de fonctionnement vise à mieux maîtriser la masse salariale en identifiant les paramètres influençant son augmentation. Divers effets, tels que l'effet volume, l'

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Projet action professionnelle

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Rationalisation des dépenses de fonctionnement

Enjeux de la masse salariale

Le principal objectif est d'identifier les paramètres jouant sur l'augmentation de la masse salariale

Effet cumulatif

Effet volume

Effet prix

En revisitant les périmètres des politiques publiques

Gestion axée sur les résultats

1- Budgétisation par finalité de la dépense permettant une meilleure visibilité des moyens affectés à une politique

missions, programmes, objectifs
débat centré sur les objectifs et les résultats autant que sur les moyens consécutifs
analyse des coûts

2- Suppression des services votés permettant une véritable réflexion sur les finalités et de la stratégie ainsi que sur l’efficacité et la pertinence de la dépense et consécutivement un retour d’expérience

démarche stratégique à partir des bénéficiaires
mesure et compte rendu des résultats obtenus
explication des écarts entre réalisations et prévisions
instauration du PAP retraçant l’évolution des crédits par rapport à l'évolution des objectifs et le RAP mesurant l'efficacité et l'efficience des politiques.

3- Globalisation de l’autorisation budgétaire par politique (programmes)

fongibilité asymétrique
l’axe nature de dépense devient indicatif

Prioriser et optimiser les dépenses et mobiliser le moins possible la fiscalité et les tarifs

En modifiant l'organisation

sans pour autant toucher au périmètre des services publics et changer le niveau des prestations rendues aux usagers

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