Ch 1: Découverte des activités courantes

Meer zoals dit

Régime général des obligations(carte réalisée par A.LOCQUE)

door Arthur Locque

Business development center ( BDC )

door Sylvain Amiot

Mapping NXS

door Mathieu CLEMENT

Comment préparer son séjour à l'étranger

door Pioche-Dutheil Otis

Ch 1: Découverte des activités courantes

Les composantes du cycle d'exploitation

Amélioration de la trésorerie

Augmenter les dettes fournisseurs

Diminuer la durée de stockage et/ou les créances clients

Impact sur la tresorerie

Tresorerie negative

Tresorerie positive

Besoin de financement = Besoin en fond de roulement stock + créance - dettes

Décalages

Dettes fournisseurs

Créances clients

Stocks

Incidences des Flux sur la trésorerie

Décaissement = sortie d'argent

Encaissement = entrée d'argent

Modalités de paiement

A crédit

Au comptant

Flux économiques

Flux de destination = emploi

Flux d'origine = ressource

Flux monétaires

Flux réels

Opérations

De financement = emprunts bancaires, apports associés...

D'investissement = acquisition d'un terrain, construction, achats d'équipements, de matériel informatique ou de mobilier

D'exploitation = achats de biens et de services, ventes de marchandises, rémunération des salariés, le paiement des organismes sociaux...

Partenaires

Clients:

administrations

associations

entreprises

particuliers

Salariés

Apporteurs de capitaux établissements bancaires

Partenaires institutionnels (Etat, organismes, sociaux, partenaires locaux..)

Prestataires de services (assurances, transports, locations, entretien, communication..)

Fournisseurs de bien d'équipement

Fournisseurs de marchandises et de fournitures